Conciliaciones bancarias: Verificar que los registros contables coincidan con los extractos bancarios

Este proceso consiste en comparar los registros financieros internos de una empresa con los extractos bancarios emitidos por la institución financiera para asegurar que ambas fuentes coincidan. El objetivo es detectar y corregir discrepancias o errores que puedan surgir en las siguientes áreas:

1.Pagos no registrados: Transacciones bancarias que aún no han sido registradas en los libros contables, como comisiones bancarias, intereses o pagos automáticos.
2.Depósitos no registrados: Ingresos que han sido depositados en el banco pero que no han sido reflejados en los registros contables.
3.Cheques pendientes: Cheques emitidos que aún no han sido cobrados o que no se han reflejado en el estado de cuenta del banco.
4.Errores contables: Diferencias ocasionadas por registros duplicados, montos incorrectos o errores humanos al introducir datos.
5.Transacciones en tránsito: Movimientos que se registran en los libros contables pero que aún no han sido procesados por el banco.